专用 账户、公司财务管理制度 内容库存现金管理、银行存款管理、往来账户管理、财务部门内部控制。外汇存款账户的开立、使用和管理按照国家外汇管理局发布的《外汇管理条例账户执行，公司银行结算账户分为基本存款账户、一般存款账户、存款专用、临时存款，中国人民银行负责管理基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户开户登记证。
1、国有企业 账户管理规定
法律分析:1。企业银行结算账户的存款人只能在该行账户开立一个基本存款。2.存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户账户。但银行结算账户按照本办法规定可以异地(跨省、市、县)开立的除外。3.存款人开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位开立专用存款账户，开户登记证明由银行经中国人民银行核准后出具。但存款人为验资目的开立的临时存款账户除外。
第五条存款人应在其注册地或住所地开立银行结算账户。但银行结算账户按照本办法规定可以异地(跨省、市、县)开立的除外。第六条存款人的基本存款账户、临时存款账户、预算单位存款专用deposit账户实行核准制，开户登记证经中国人民银行核准后由银行出具。但存款人为验资目的开立的临时存款账户除外。
2、银行结算 账户的管理
银行结算的管理账户:根据《人民币银行结算管理办法》账户《管理办法实施细则(一)中国人民银行的管理中国人民银行负责监督检查银行结算。对未经中国人民银行依法批准或备案的银行结算进行监测和调查账户对存款人和银行违反银行结算账户管理规定的行为进行处罚。
负责银行机构代码信息的统一管理和维护。中国人民银行负责管理基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户开户登记证。(二)开户行的管理开户行负责其下属营业机构银行结算账户的开立和使用管理，监督检查本办法的执行情况，纠正违规开立和使用银行结算账户。开户银行应指定专人负责结算账户的开立、使用和撤销的审核和管理，负责对存款人开户申请资料的审核，并按照本办法的规定及时报送存款人费用账户信息，建立健全费用账户登记制度，建立银行结算账户管理档案，按照会计档案进行管理。
3、基本 账户,一般 账户, 专用 账户,临时 账户的区别?
